Нужно ли подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль на 1-й квартал 2019 года?
Здравствуйте, уважаемые форумчане!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1896) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.71.83)
Я, честно говоря, в растерянности, не проводила ещё корректировку поступления.
Ситуация следующая:
2 дня назад гендир прислал мне документ от поставщика - Корректировочный счет-фактура № 11 от 17.04.2019 к счету-фактуре № 5 от 21.02.2019.
Мы, оказывается, вернули поставщику 1 кресло, ошибочно заказанное. Поставщик его принял и выдал Корректировочный счет-фактуру.
Я этот корректировочный счет-фактуру зарегистрировала 17.04.2019г. (на всякий случай, прикрепила документы)
Таким образом, налогооблагаемая база прошлого отчетного периода, т.е., 1 квартала не меняется..А по НК я должна подать уточнённую Декларацию по налогу на прибыль, т.к. завышены расходы...
Я запуталась, помогите, пожалуйста!
Либо я что-то делаю не правильно... либо эта корректировка не затрагивает 1 квартал в части уплаты налога на прибыль.. и никакой уточнёнки подавать не надо.
Я буду очень благодарна за ответы.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1896) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.71.83)
Я, честно говоря, в растерянности, не проводила ещё корректировку поступления.
Ситуация следующая:
2 дня назад гендир прислал мне документ от поставщика - Корректировочный счет-фактура № 11 от 17.04.2019 к счету-фактуре № 5 от 21.02.2019.
Мы, оказывается, вернули поставщику 1 кресло, ошибочно заказанное. Поставщик его принял и выдал Корректировочный счет-фактуру.
Я этот корректировочный счет-фактуру зарегистрировала 17.04.2019г. (на всякий случай, прикрепила документы)
Таким образом, налогооблагаемая база прошлого отчетного периода, т.е., 1 квартала не меняется..А по НК я должна подать уточнённую Декларацию по налогу на прибыль, т.к. завышены расходы...
Я запуталась, помогите, пожалуйста!
Либо я что-то делаю не правильно... либо эта корректировка не затрагивает 1 квартал в части уплаты налога на прибыль.. и никакой уточнёнки подавать не надо.
Я буду очень благодарна за ответы.
Comments
-
Цитата: я должна подать уточнённую Декларацию по налогу на прибыль, т.к. завышены расходы...Как Вы успели завысить расходы?
Вы сначала колесо списали в расходы (на каком основании?), а потом вернули?
Если так, то должна быть уточненная декларация. По налогу на прибыль.
Успехов! -
Здравствуйте, Александр.
"Вы сначала колесо списали в расходы (на каком основании?), а потом вернули?" - нет, мы просто вернули поставщику ошибочно купленное в 1 квартале 2019г кресло))
Я уже разобралась в этой ситуации, благодарю. -
Цитата: мы просто вернули поставщику ошибочно купленное в 1 квартале 2019г креслоЗначит, "занизить" прибыль не успели?
Почему-то я "кресло" прочитал, как "колесо"...
Успехов! -
Александр Погребс,
не успели))))
И Вам успехов! -
Цитата: не успели))))Тогда и уточненки за 1 квартал не надо.
Успехов! -
Александр Погребс,
Да, уже разобралась, благодарю Вас!
