Как ООО на УСН (агент) в 1С 3.0 отразить расчеты по агентскому договору с ежемесячным обеспечительным платежом?
Добрый день всем!
У меня 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1726). УСН (доходы-расходы).
Вопрос следующий... Перехожу с одной программы на другую и совсем запуталась. У нас имеется агентский договор по услугам. Мы как агент реализуем услуги и по факт подаем принципалу отчет, на основании которого происходит расчёт дохода и вознаграждения. В условиях этого же договора есть обеспечительный платёж в 20т.р., который мы обязаны всяко заплатить за месяц, даже если не реализовали услуг потребителям.
Ситуация такая, что мы реализовали в месяц услуг на 5т.р. с вознаграждением в 30%, то есть 1,5т.р.
Пошагово делаю так: создаю "Реализация: товары, услуги, комиссия" вношу Агентские услуги, далее создаю "Отчет комитенту", вношу размер вознаграждения%. Всё собирается на нужном счёте 76, но вот оставшуюся сумму до 20т.р. мне не очень понятно куда определить.🤦♀️ Сумма перечисления принципалу 3,5т.р. Принципал предоставляет акт на разницу между суммой обеспечительного платежа и суммой перечисления принципалу (в данном примере сумма составляет 16,5т.р.). Акт невозможно провести как обычную реализацию, так как договор агентский. Ни одна из цифр не попадает в КУДиР...
Плату за услуги от потребителей принимаем мы на свой расчётный счёт, поскольку у нас УСН, то вся сумма попадает в доходы, но это неправильно, поскольку должно попадать в доход по НУ только вознаграждение... В предыдущей бухгалтерии не было реализована эта проблема и приходилось ручками исправлять.
Уважаемые профессионалы, подскажите, как справиться с двумя этими проблемами?
У меня 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1726). УСН (доходы-расходы).
Вопрос следующий... Перехожу с одной программы на другую и совсем запуталась. У нас имеется агентский договор по услугам. Мы как агент реализуем услуги и по факт подаем принципалу отчет, на основании которого происходит расчёт дохода и вознаграждения. В условиях этого же договора есть обеспечительный платёж в 20т.р., который мы обязаны всяко заплатить за месяц, даже если не реализовали услуг потребителям.
Ситуация такая, что мы реализовали в месяц услуг на 5т.р. с вознаграждением в 30%, то есть 1,5т.р.
Пошагово делаю так: создаю "Реализация: товары, услуги, комиссия" вношу Агентские услуги, далее создаю "Отчет комитенту", вношу размер вознаграждения%. Всё собирается на нужном счёте 76, но вот оставшуюся сумму до 20т.р. мне не очень понятно куда определить.🤦♀️ Сумма перечисления принципалу 3,5т.р. Принципал предоставляет акт на разницу между суммой обеспечительного платежа и суммой перечисления принципалу (в данном примере сумма составляет 16,5т.р.). Акт невозможно провести как обычную реализацию, так как договор агентский. Ни одна из цифр не попадает в КУДиР...
Плату за услуги от потребителей принимаем мы на свой расчётный счёт, поскольку у нас УСН, то вся сумма попадает в доходы, но это неправильно, поскольку должно попадать в доход по НУ только вознаграждение... В предыдущей бухгалтерии не было реализована эта проблема и приходилось ручками исправлять.
Уважаемые профессионалы, подскажите, как справиться с двумя этими проблемами?
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
Ирина Ротнова, спасибо за разъяснения.
Бухгалтерия предприятия 1С 8.3 (8.3.13.1726), редакция 3.0 (3.0.67.67) -
Цитата: Добрый день всем!У меня 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1726). УСН (доходы-расходы).Вопрос следующий... Перехожу с одной программы на другую и совсем запуталась. У нас имеется агентский договор по услугам. Мы как агент реализуем услуги и по факт подаем принципалу отчет, на основании которого происходит расчёт дохода и вознаграждения. В условиях этого же договора есть обеспечительный платёж в 20т.р., который мы обязаны всяко заплатить за месяц, даже если не реализовали услуг потребителям.Ситуация такая, что мы реализовали в месяц услуг на 5т.р. с вознаграждением в 30%, то есть 1,5т.р.Пошагово делаю так: создаю "Реализация: товары, услуги, комиссия" вношу Агентские услуги, далее создаю "Отчет комитенту", вношу размер вознаграждения%. Всё собирается на нужном счёте 76, но вот оставшуюся сумму до 20т.р. мне не очень понятно куда определить.🤦♀️ Сумма перечисления принципалу 3,5т.р. Принципал предоставляет акт на разницу между суммой обеспечительного платежа и суммой перечисления принципалу (в данном примере сумма составляет 16,5т.р.). Акт невозможно провести как обычную реализацию, так как договор агентский. Ни одна из цифр не попадает в КУДиР...Плату за услуги от потребителей принимаем мы на свой расчётный счёт, поскольку у нас УСН, то вся сумма попадает в доходы, но это неправильно, поскольку должно попадать в доход по НУ только вознаграждение... В предыдущей бухгалтерии не было реализована эта проблема и приходилось ручками исправлять.Уважаемые профессионалы, подскажите, как справиться с двумя этими проблемами?Добрый день!
По выделенному синим не подскажу, но думаю, что вопрос в настройках договора. Если поступления от клиентов будут "сажаться" на агентский договор, то они не должны попадать в состав налоговых доходов.
Что касается отражения разницы в пользу принципала, то предлагаю такой вариант. Создать отдельно еще раз договор с принципалом, но уже не агентского вида, а на оказание услуг. И вот на основании этого договора оформлять разницы обычным документом на покупку товаров, работ, услуг.
